就 x康生物 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2006-12-26上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 74.76 , 119.87 , 157.44 , 167.32 , 190.26 , 79.93 | 74.76 | 119.87 | 157.44 | 167.32 | 190.26 | 79.93 | 141.93 |
营收增幅(%) 41.78 , 60.33 , 31.35 , 6.27 , 13.71 , -10.82 | 41.78 | 60.33 | 31.35 | 6.27 | 13.71 | -10.82 | 29.26(年化) |
毛利率(%) 25.09 , 30.99 , 9.77 , 10.5 , 2.92 , 11.49 | 25.09 | 30.99 | 9.77 | 10.5 | 2.92 | 11.49 | 15.85 |
毛利率增幅(%) 19.25 , 23.52 , -68.47 , 7.47 , -72.19 , 293.49 | 19.25 | 23.52 | -68.47 | 7.47 | -72.19 | 293.49 | -32.63(年化) |
所在行业毛利率(%) 15.16 , 17.71 , 7.01 , 8.48 , 3.93 , 8.54 | 15.16 | 17.71 | 7.01 | 8.48 | 3.93 | 8.54 | 10.46 |
下游占款-被占(亿) 9.89 , 19.19 , 11.39 , 15.58 , 8.17 , 9.3 | 9.89 | 19.19 | 11.39 | 15.58 | 8.17 | 9.3 | 12.84 |
上游占款-占有(亿) 5.27 , 11.3 , 11.45 , 11.01 , 11.37 , 10.79 | 5.27 | 11.3 | 11.45 | 11.01 | 11.37 | 10.79 | 10.08 |
上下游净占款(亿) -4.62 , -7.89 , 0.05 , -4.57 , 3.2 , 1.49 | -4.62 | -7.89 | 0.05 | -4.57 | 3.2 | 1.49 | -2.77 |
上下游净占款占比(%) -6.17 , -6.58 , 0.03 , -2.73 , 1.68 , 1.87 | -6.17 | -6.58 | 0.03 | -2.73 | 1.68 | 1.87 | -1.95 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 2.92%
,近5
年毛利率年化增幅-32.63%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.95%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-32.63%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.03 , 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.14 |
利润总额(亿) 5.9 , 18.08 , -6.47 , 2.36 , -14.93 , 2.94 | 5.9 | 18.08 | -6.47 | 2.36 | -14.93 | 2.94 | 4.94 |
营业外收入占比(%) 0.41 , 0.16 , -0.61 , 0.71 , -0.18 , 0.24 , 2.83 | 0.41 | 0.16 | -0.61 | 0.71 | -0.18 | 0.24 | 2.83 |
行业平均营业外收入(亿) 0.26 , 0.22 , 0.21 , 0.23 , 0.3 , 0.08 | 0.26 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.3 | 0.08 | 1.22 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外收入占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -48.61 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.83%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.78 , 9.0 , 8.54 , 4.77 , 4.87 , 2.24 | 4.78 | 9.0 | 8.54 | 4.77 | 4.87 | 2.24 | 6.39 |
销售费用(亿) 5.46 , 6.94 , 5.27 , 4.75 , 5.43 , 2.33 | 5.46 | 6.94 | 5.27 | 4.75 | 5.43 | 2.33 | 5.57 |
营业收入(亿) 74.76 , 119.87 , 157.44 , 167.32 , 190.26 , 79.93 , 141.93 | 74.76 | 119.87 | 157.44 | 167.32 | 190.26 | 79.93 | 141.93 |
2费占营收比(%) 13.69 , 13.3 , 8.78 , 5.69 , 5.41 , 5.72 , 8.43 | 13.69 | 13.3 | 8.78 | 5.69 | 5.41 | 5.72 | 8.43 |
所在行业2费占营收比(%) 8.35 , 7.06 , 6.3 , 5.61 , 5.81 , 6.95 , 6.38 | 8.35 | 7.06 | 6.3 | 5.61 | 5.81 | 6.95 | 6.38 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.41%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.81%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.51 , 0.42 , 0.5 , 0.24 | 0.03 | 0.03 | 0.51 | 0.42 | 0.5 | 0.24 | 1.49 |
利润总额(亿) 5.9 , 18.08 , -6.47 , 2.36 , -14.93 , 2.94 | 5.9 | 18.08 | -6.47 | 2.36 | -14.93 | 2.94 | 4.94 |
营业外支出占比(%) 0.54 , 0.18 , -7.81 , 18.0 , -3.33 , 8.25 , 30.16 | 0.54 | 0.18 | -7.81 | 18.0 | -3.33 | 8.25 | 30.16 |
行业平均营业外支出(亿) 0.38 , 0.39 , 0.94 , 0.42 , 0.54 , 0.16 | 0.38 | 0.39 | 0.94 | 0.42 | 0.54 | 0.16 | 2.67 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外支出占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -106.37 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 30.16%
,占比超3成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-12-26上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 3.85 , 1.07 , 5.0 | 0.0 | 0.0 | 3.85 | 1.07 | 5.0 | -0.96 | 9.92 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.11 , 0.26 , 0.46 , 0.53 | 0.02 | 0.11 | 0.26 | 0.46 | 0.53 | 0.17 | 1.38 |
减值损失合计增幅(%) -84.62 , 450.0 , 3636.36 , -62.77 , 261.44 | -84.62 | 450.0 | 3636.36 | -62.77 | 261.44 | -114.29 | 111.71(年化) |
营业利润(亿) 5.91 , 18.08 , -6.0 , 2.77 , -14.46 | 5.91 | 18.08 | -6.0 | 2.77 | -14.46 | 3.17 | 6.3 |
营业利润增幅(%) 77.48 , 205.92 , -133.19 , 146.17 , -622.02 | 77.48 | 205.92 | -133.19 | 146.17 | -622.02 | 121.92 | 87.47(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.26 , 0.59 , -68.47 , 55.07 , -38.27 | 0.26 | 0.59 | -68.47 | 55.07 | -38.27 | -25.01 | 179.37 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 179.37%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。