就 x邦德 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2006-11-20上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 157.95 , 137.02 , 19.31 , 17.86 , 15.42 , 7.53 | 157.95 | 137.02 | 19.31 | 17.86 | 15.42 | 7.53 | 69.51 |
营收增幅(%) 10.18 , -13.25 , -85.91 , -7.47 , -13.69 , 1.93 | 10.18 | -13.25 | -85.91 | -7.47 | -13.69 | 1.93 | -35.98(年化) |
毛利率(%) 4.49 , 9.88 , 49.14 , 52.57 , 41.16 , 37.33 | 4.49 | 9.88 | 49.14 | 52.57 | 41.16 | 37.33 | 31.45 |
毛利率增幅(%) 23.35 , 120.04 , 397.37 , 6.98 , -21.7 , -9.31 | 23.35 | 120.04 | 397.37 | 6.98 | -21.7 | -9.31 | 62.43(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 4.72 , 11.25 , 11.96 , 13.31 , 12.93 , 13.19 | 4.72 | 11.25 | 11.96 | 13.31 | 12.93 | 13.19 | 10.83 |
上游占款-占有(亿) 2.52 , 4.31 , 2.88 , 2.61 , 3.17 , 2.8 | 2.52 | 4.31 | 2.88 | 2.61 | 3.17 | 2.8 | 3.1 |
上下游净占款(亿) -2.19 , -6.94 , -9.08 , -10.69 , -9.76 , -10.39 | -2.19 | -6.94 | -9.08 | -10.69 | -9.76 | -10.39 | -7.73 |
上下游净占款占比(%) -1.39 , -5.07 , -47.03 , -59.85 , -63.27 , -138.05 | -1.39 | -5.07 | -47.03 | -59.85 | -63.27 | -138.05 | -11.12 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 41.16%
,近5
年毛利率年化增幅62.43%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.12%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化62.43%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-11-20上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.09 , 0.01 , 0.01 , 0.11 , 0.01 | 0.01 | 0.09 | 0.01 | 0.01 | 0.11 | 0.01 | 0.23 |
利润总额(亿) 2.63 , 3.48 , 3.61 , 1.0 , 0.3 , 0.23 | 2.63 | 3.48 | 3.61 | 1.0 | 0.3 | 0.23 | 11.02 |
营业外收入占比(%) 0.43 , 2.69 , 0.23 , 0.91 , 37.49 , 2.75 , 2.09 | 0.43 | 2.69 | 0.23 | 0.91 | 37.49 | 2.75 | 2.09 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.09%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-11-20上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.79 , 2.39 , 1.8 , 1.81 , 1.8 , 0.84 | 1.79 | 2.39 | 1.8 | 1.81 | 1.8 | 0.84 | 1.92 |
销售费用(亿) 0.83 , 4.37 , 3.93 , 3.99 , 2.81 , 1.34 | 0.83 | 4.37 | 3.93 | 3.99 | 2.81 | 1.34 | 3.19 |
营业收入(亿) 157.95 , 137.02 , 19.31 , 17.86 , 15.42 , 7.53 , 69.51 | 157.95 | 137.02 | 19.31 | 17.86 | 15.42 | 7.53 | 69.51 |
2费占营收比(%) 1.66 , 4.93 , 29.72 , 32.49 , 29.88 , 28.86 , 7.35 | 1.66 | 4.93 | 29.72 | 32.49 | 29.88 | 28.86 | 7.35 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 29.88%
,
明显高于近5年
年均占比(7.35%),与营业收入变动明显偏离(偏高),
成本控制或不如同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-11-20上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.02 , 0.08 , 0.15 , 0.29 , 0.08 , 0.02 | 0.02 | 0.08 | 0.15 | 0.29 | 0.08 | 0.02 | 0.62 |
利润总额(亿) 2.63 , 3.48 , 3.61 , 1.0 , 0.3 , 0.23 | 2.63 | 3.48 | 3.61 | 1.0 | 0.3 | 0.23 | 11.02 |
营业外支出占比(%) 0.63 , 2.35 , 4.12 , 29.4 , 27.69 , 9.35 , 5.63 | 0.63 | 2.35 | 4.12 | 29.4 | 27.69 | 9.35 | 5.63 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 5.63%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-11-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.1 , 0.89 , 0.62 , 0.95 , 0.11 | 0.1 | 0.89 | 0.62 | 0.95 | 0.11 | -0.01 | 2.67 |
信用减值损失(亿) 0.09 , 0.19 , 0.52 , 0.39 , 0.24 | 0.09 | 0.19 | 0.52 | 0.39 | 0.24 | 0.14 | 1.43 |
减值损失合计增幅(%) 216.67 , 468.42 , 5.56 , 17.54 , -73.88 | 216.67 | 468.42 | 5.56 | 17.54 | -73.88 | -62.86 | 42.29(年化) |
营业利润(亿) 2.63 , 3.47 , 3.75 , 1.29 , 0.27 | 2.63 | 3.47 | 3.75 | 1.29 | 0.27 | 0.24 | 11.41 |
营业利润增幅(%) 80.14 , 31.94 , 8.07 , -65.6 , -79.07 | 80.14 | 31.94 | 8.07 | -65.6 | -79.07 | -11.11 | -28.65(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.42 , 31.29 , 30.58 , 103.97 , 127.63 | 7.42 | 31.29 | 30.58 | 103.97 | 127.63 | 54.04 | 35.93 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 35.93%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。