就 x美化工 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2006-07-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 15.71 , 16.26 , 19.97 , 32.75 , 30.77 , 14.92 | 15.71 | 16.26 | 19.97 | 32.75 | 30.77 | 14.92 | 23.09 |
营收增幅(%) -5.37 , 3.49 , 22.82 , 63.96 , -6.02 , -2.14 | -5.37 | 3.49 | 22.82 | 63.96 | -6.02 | -2.14 | 13.13(年化) |
毛利率(%) 37.17 , 36.24 , 33.06 , 23.24 , 21.45 , 23.61 | 37.17 | 36.24 | 33.06 | 23.24 | 21.45 | 23.61 | 30.23 |
毛利率增幅(%) 22.47 , -2.5 , -8.77 , -29.7 , -7.7 , 10.07 | 22.47 | -2.5 | -8.77 | -29.7 | -7.7 | 10.07 | -6.7(年化) |
所在行业毛利率(%) 39.42 , 34.23 , 29.06 , 24.44 , 20.84 , 22.71 | 39.42 | 34.23 | 29.06 | 24.44 | 20.84 | 22.71 | 29.6 |
下游占款-被占(亿) 6.85 , 8.49 , 9.34 , 9.48 , 10.36 , 10.77 | 6.85 | 8.49 | 9.34 | 9.48 | 10.36 | 10.77 | 8.9 |
上游占款-占有(亿) 1.04 , 3.0 , 3.17 , 8.0 , 6.18 , 5.39 | 1.04 | 3.0 | 3.17 | 8.0 | 6.18 | 5.39 | 4.28 |
上下游净占款(亿) -5.81 , -5.49 , -6.16 , -1.49 , -4.17 , -5.38 | -5.81 | -5.49 | -6.16 | -1.49 | -4.17 | -5.38 | -4.62 |
上下游净占款占比(%) -36.98 , -33.76 , -30.87 , -4.54 , -13.57 , -36.05 | -36.98 | -33.76 | -30.87 | -4.54 | -13.57 | -36.05 | -20.01 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 21.45%
,近5
年毛利率年化增幅-6.7%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.01%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-6.7%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-07-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.13 , 0.01 , 0.04 , 0.01 , 0.0 , 0.01 | 0.13 | 0.01 | 0.04 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.19 |
利润总额(亿) 1.6 , 1.12 , 2.01 , 0.46 , -0.74 , 0.31 | 1.6 | 1.12 | 2.01 | 0.46 | -0.74 | 0.31 | 4.45 |
营业外收入占比(%) 7.9 , 0.72 , 2.22 , 2.68 , -0.49 , 2.77 , 4.27 | 7.9 | 0.72 | 2.22 | 2.68 | -0.49 | 2.77 | 4.27 |
行业平均营业外收入(亿) 0.36 , 0.12 , 0.07 , 0.1 , 0.08 , 0.04 | 0.36 | 0.12 | 0.07 | 0.1 | 0.08 | 0.04 | 0.73 |
行业平均利润总额(亿) 10.05 , 6.29 , 5.31 , 3.56 , 1.19 , 1.6 | 10.05 | 6.29 | 5.31 | 3.56 | 1.19 | 1.6 | 26.4 |
行业营业外收入占比(%) 3.62 , 1.94 , 1.35 , 2.82 , 6.47 , 2.63 | 3.62 | 1.94 | 1.35 | 2.82 | 6.47 | 2.63 | 2.77 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为4.27%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-07-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.6 , 1.71 , 1.88 , 1.65 , 1.6 , 0.78 | 1.6 | 1.71 | 1.88 | 1.65 | 1.6 | 0.78 | 1.69 |
销售费用(亿) 1.68 , 1.51 , 1.54 , 1.96 , 2.08 , 0.9 | 1.68 | 1.51 | 1.54 | 1.96 | 2.08 | 0.9 | 1.75 |
营业收入(亿) 15.71 , 16.26 , 19.97 , 32.75 , 30.77 , 14.92 , 23.09 | 15.71 | 16.26 | 19.97 | 32.75 | 30.77 | 14.92 | 23.09 |
2费占营收比(%) 20.85 , 19.8 , 17.15 , 11.02 , 11.96 , 11.26 , 14.9 | 20.85 | 19.8 | 17.15 | 11.02 | 11.96 | 11.26 | 14.9 |
所在行业2费占营收比(%) 12.85 , 13.9 , 10.31 , 8.56 , 9.7 , 9.99 , 10.96 | 12.85 | 13.9 | 10.31 | 8.56 | 9.7 | 9.99 | 10.96 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.96%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(9.7%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2006-07-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.29 , 0.14 , 0.02 , 0.06 , 0.01 | 0.02 | 0.29 | 0.14 | 0.02 | 0.06 | 0.01 | 0.53 |
利润总额(亿) 1.6 , 1.12 , 2.01 , 0.46 , -0.74 , 0.31 | 1.6 | 1.12 | 2.01 | 0.46 | -0.74 | 0.31 | 4.45 |
营业外支出占比(%) 1.0 , 25.59 , 6.84 , 3.86 , -8.21 , 2.47 , 11.91 | 1.0 | 25.59 | 6.84 | 3.86 | -8.21 | 2.47 | 11.91 |
行业平均营业外支出(亿) 0.19 , 0.34 , 0.08 , 0.09 , 0.09 , 0.04 | 0.19 | 0.34 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.04 | 0.79 |
行业平均利润总额(亿) 10.05 , 6.29 , 5.31 , 3.56 , 1.19 , 1.6 | 10.05 | 6.29 | 5.31 | 3.56 | 1.19 | 1.6 | 26.4 |
行业营业外支出占比(%) 3.62 , 1.94 , 1.35 , 2.82 , 6.47 , 2.63 | 3.62 | 1.94 | 1.35 | 2.82 | 6.47 | 2.63 | 2.99 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 11.91%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2006-07-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.18 , 0.56 , 0.04 , 0.01 , 0.07 | 0.18 | 0.56 | 0.04 | 0.01 | 0.07 | 0.03 | 0.86 |
信用减值损失(亿) 0.19 , 0.31 , 0.18 , 0.12 , 0.13 | 0.19 | 0.31 | 0.18 | 0.12 | 0.13 | 0.1 | 0.93 |
减值损失合计增幅(%) 146.67 , 135.14 , -74.71 , -40.91 , 53.85 | 146.67 | 135.14 | -74.71 | -40.91 | 53.85 | -35.0 | 5.93(年化) |
营业利润(亿) 1.49 , 1.39 , 2.1 , 0.47 , -0.68 | 1.49 | 1.39 | 2.1 | 0.47 | -0.68 | 0.31 | 4.77 |
营业利润增幅(%) 69.32 , -6.71 , 51.08 , -77.62 , -244.68 | 69.32 | -6.71 | 51.08 | -77.62 | -244.68 | 145.59 | -194.97(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 24.8 , 62.21 , 10.48 , 26.31 , -29.77 | 24.8 | 62.21 | 10.48 | 26.31 | -29.77 | 42.27 | 37.53 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 37.53%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。