就 x合科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2024-04-02上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 13.34 , 16.07 , 20.76 , 24.12 , 26.78 , 17.06 | 13.34 | 16.07 | 20.76 | 24.12 | 26.78 | 17.06 | 20.21 |
营收增幅(%) 29.39 , 20.46 , 29.12 , 16.23 , 11.02 , 45.5 | 29.39 | 20.46 | 29.12 | 16.23 | 11.02 | 45.5 | 21.03(年化) |
毛利率(%) 23.25 , 23.59 , 19.29 , 26.06 , 33.3 , 34.34 | 23.25 | 23.59 | 19.29 | 26.06 | 33.3 | 34.34 | 25.1 |
毛利率增幅(%) -0.13 , 1.46 , -18.23 , 35.1 , 27.78 , 3.12 | -0.13 | 1.46 | -18.23 | 35.1 | 27.78 | 3.12 | 7.42(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 4.64 , 4.66 , 7.79 , 7.08 , 8.88 , 10.34 | 4.64 | 4.66 | 7.79 | 7.08 | 8.88 | 10.34 | 6.61 |
上游占款-占有(亿) 5.52 , 7.83 , 14.96 , 11.38 , 12.28 , 12.06 | 5.52 | 7.83 | 14.96 | 11.38 | 12.28 | 12.06 | 10.39 |
上下游净占款(亿) 0.88 , 3.18 , 7.17 , 4.3 , 3.4 , 1.72 | 0.88 | 3.18 | 7.17 | 4.3 | 3.4 | 1.72 | 3.79 |
上下游净占款占比(%) 6.6 , 19.77 , 34.54 , 17.84 , 12.69 , 10.09 | 6.6 | 19.77 | 34.54 | 17.84 | 12.69 | 10.09 | 18.75 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 33.3%
,近5
年毛利率年化增幅7.42%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为18.75%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化7.42%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2024-04-02上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 1.2 , 1.74 , 0.96 , 3.11 , 4.97 , 3.73 | 1.2 | 1.74 | 0.96 | 3.11 | 4.97 | 3.73 | 11.98 |
营业外收入占比(%) 0.78 , 0.11 , 0.62 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.17 | 0.78 | 0.11 | 0.62 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.17 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.17%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-04-02上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.41 , 0.64 , 0.86 , 0.89 , 0.96 , 0.48 | 0.41 | 0.64 | 0.86 | 0.89 | 0.96 | 0.48 | 0.75 |
销售费用(亿) 0.56 , 0.47 , 0.6 , 0.69 , 0.85 , 0.49 | 0.56 | 0.47 | 0.6 | 0.69 | 0.85 | 0.49 | 0.63 |
营业收入(亿) 13.34 , 16.07 , 20.76 , 24.12 , 26.78 , 17.06 , 20.21 | 13.34 | 16.07 | 20.76 | 24.12 | 26.78 | 17.06 | 20.21 |
2费占营收比(%) 7.24 , 6.9 , 7.07 , 6.53 , 6.76 , 5.68 , 6.83 | 7.24 | 6.9 | 7.07 | 6.53 | 6.76 | 5.68 | 6.83 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.76%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.01%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-04-02上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.05 |
利润总额(亿) 1.2 , 1.74 , 0.96 , 3.11 , 4.97 , 3.73 | 1.2 | 1.74 | 0.96 | 3.11 | 4.97 | 3.73 | 11.98 |
营业外支出占比(%) 1.75 , 0.16 , 0.24 , 0.36 , 0.31 , 0.81 , 0.42 | 1.75 | 0.16 | 0.24 | 0.36 | 0.31 | 0.81 | 0.42 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.42%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-04-02上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.08 , 0.11 , 0.48 , 0.84 , 0.34 | 0.08 | 0.11 | 0.48 | 0.84 | 0.34 | 0.34 | 1.85 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.0 , 0.13 , -0.03 , 0.11 | 0.04 | 0.0 | 0.13 | -0.03 | 0.11 | 0.09 | 0.25 |
减值损失合计增幅(%) 71.43 , -8.33 , 454.55 , 32.79 , -44.44 | 71.43 | -8.33 | 454.55 | 32.79 | -44.44 | -4.44 | 45.09(年化) |
营业利润(亿) 1.21 , 1.74 , 0.96 , 3.12 , 4.98 | 1.21 | 1.74 | 0.96 | 3.12 | 4.98 | 3.76 | 12.01 |
营业利润增幅(%) 53.16 , 43.8 , -44.83 , 225.0 , 59.62 | 53.16 | 43.8 | -44.83 | 225.0 | 59.62 | -24.5 | 44.52(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 9.78 , 6.15 , 62.93 , 25.71 , 9.14 | 9.78 | 6.15 | 62.93 | 25.71 | 9.14 | 11.51 | 17.49 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 17.49%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。