就 x冠新材 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-10-30上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 10.58 , 10.21 , 13.14 , 12.89 , 12.19 , 7.56 | 10.58 | 10.21 | 13.14 | 12.89 | 12.19 | 7.56 | 11.8 |
营收增幅(%) 5.05 , -3.53 , 28.74 , -1.95 , -5.41 , 40.2 | 5.05 | -3.53 | 28.74 | -1.95 | -5.41 | 40.2 | 3.89(年化) |
毛利率(%) 14.29 , 18.68 , 26.79 , 22.28 , 18.8 , 14.03 | 14.29 | 18.68 | 26.79 | 22.28 | 18.8 | 14.03 | 20.17 |
毛利率增幅(%) 11.82 , 30.72 , 43.42 , -16.83 , -15.62 , -25.37 | 11.82 | 30.72 | 43.42 | -16.83 | -15.62 | -25.37 | 8.03(年化) |
所在行业毛利率(%) 20.69 , 23.92 , 26.11 , 20.1 , 17.0 , 15.1 | 20.69 | 23.92 | 26.11 | 20.1 | 17.0 | 15.1 | 21.56 |
下游占款-被占(亿) 1.19 , 1.14 , 0.99 , 0.97 , 1.37 , 2.07 | 1.19 | 1.14 | 0.99 | 0.97 | 1.37 | 2.07 | 1.13 |
上游占款-占有(亿) 0.84 , 0.9 , 0.83 , 1.0 , 2.29 , 2.36 | 0.84 | 0.9 | 0.83 | 1.0 | 2.29 | 2.36 | 1.17 |
上下游净占款(亿) -0.35 , -0.24 , -0.16 , 0.03 , 0.91 , 0.29 | -0.35 | -0.24 | -0.16 | 0.03 | 0.91 | 0.29 | 0.04 |
上下游净占款占比(%) -3.28 , -2.32 , -1.22 , 0.24 , 7.47 , 3.81 | -3.28 | -2.32 | -1.22 | 0.24 | 7.47 | 3.81 | 0.34 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.8%
,近5
年毛利率年化增幅8.03%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.34%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化8.03%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-30上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.06 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.61 , 1.02 , 2.17 , 1.85 , 1.36 , 0.57 | 0.61 | 1.02 | 2.17 | 1.85 | 1.36 | 0.57 | 7.01 |
营业外收入占比(%) 0.27 , 0.14 , 0.05 , 0.23 , 4.3 , 0.02 , 0.86 | 0.27 | 0.14 | 0.05 | 0.23 | 4.3 | 0.02 | 0.86 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.0 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.13 |
行业平均利润总额(亿) 1.02 , 0.88 , 1.68 , 1.05 , 0.29 , 0.24 | 1.02 | 0.88 | 1.68 | 1.05 | 0.29 | 0.24 | 4.92 |
行业营业外收入占比(%) 3.67 , 2.19 , 1.18 , 1.5 , 11.14 , 1.91 | 3.67 | 2.19 | 1.18 | 1.5 | 11.14 | 1.91 | 2.64 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.86%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-30上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.35 , 0.43 , 0.63 , 0.47 , 0.51 , 0.33 | 0.35 | 0.43 | 0.63 | 0.47 | 0.51 | 0.33 | 0.48 |
销售费用(亿) 0.13 , 0.08 , 0.14 , 0.09 , 0.09 , 0.05 | 0.13 | 0.08 | 0.14 | 0.09 | 0.09 | 0.05 | 0.11 |
营业收入(亿) 10.58 , 10.21 , 13.14 , 12.89 , 12.19 , 7.56 , 11.8 | 10.58 | 10.21 | 13.14 | 12.89 | 12.19 | 7.56 | 11.8 |
2费占营收比(%) 4.52 , 5.01 , 5.81 , 4.35 , 4.93 , 5.12 , 5.0 | 4.52 | 5.01 | 5.81 | 4.35 | 4.93 | 5.12 | 5.0 |
所在行业2费占营收比(%) 9.06 , 8.26 , 7.73 , 7.43 , 7.85 , 6.79 , 8.0 | 9.06 | 8.26 | 7.73 | 7.43 | 7.85 | 6.79 | 8.0 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.93%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(7.85%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-30上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.11 |
利润总额(亿) 0.61 , 1.02 , 2.17 , 1.85 , 1.36 , 0.57 | 0.61 | 1.02 | 2.17 | 1.85 | 1.36 | 0.57 | 7.01 |
营业外支出占比(%) 2.49 , 1.64 , 2.04 , 1.07 , 0.39 , 1.62 , 1.57 | 2.49 | 1.64 | 2.04 | 1.07 | 0.39 | 1.62 | 1.57 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.17 , 0.16 , 0.06 , 0.04 , 0.01 | 0.01 | 0.17 | 0.16 | 0.06 | 0.04 | 0.01 | 0.44 |
行业平均利润总额(亿) 1.02 , 0.88 , 1.68 , 1.05 , 0.29 , 0.24 | 1.02 | 0.88 | 1.68 | 1.05 | 0.29 | 0.24 | 4.92 |
行业营业外支出占比(%) 3.67 , 2.19 , 1.18 , 1.5 , 11.14 , 1.91 | 3.67 | 2.19 | 1.18 | 1.5 | 11.14 | 1.91 | 8.94 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.57%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.02 , 0.01 , 0.03 , 0.01 , 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.09 |
信用减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.0 , -0.0 , 0.01 | 0.0 | -0.0 | 0.0 | -0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -50.0 , 200.0 , -66.67 , 200.0 | 0 | -50.0 | 200.0 | -66.67 | 200.0 | -0.0 | 8.45(年化) |
营业利润(亿) 0.62 , 1.03 , 2.21 , 1.86 , 1.3 | 0.62 | 1.03 | 2.21 | 1.86 | 1.3 | 0.58 | 7.02 |
营业利润增幅(%) 100.0 , 66.13 , 114.56 , -15.84 , -30.11 | 100.0 | 66.13 | 114.56 | -15.84 | -30.11 | -55.38 | 33.2(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.05 , 0.83 , 1.25 , 0.68 , 1.9 | 3.05 | 0.83 | 1.25 | 0.68 | 1.9 | 4.31 | 1.42 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 1.42%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。