就 x钢股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-12-25上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 1055.87 , 1009.03 , 1366.74 , 1310.72 , 1135.02 , 554.49 | 1055.87 | 1009.03 | 1366.74 | 1310.72 | 1135.02 | 554.49 | 1175.48 |
营收增幅(%) 0.41 , -4.44 , 35.45 , -4.1 , -13.4 , -5.74 | 0.41 | -4.44 | 35.45 | -4.1 | -13.4 | -5.74 | 1.54(年化) |
毛利率(%) 8.34 , 9.21 , 9.69 , 2.33 , -0.47 , -1.95 | 8.34 | 9.21 | 9.69 | 2.33 | -0.47 | -1.95 | 5.82 |
毛利率增幅(%) -48.52 , 10.43 , 5.21 , -75.95 , -120.17 , -314.89 | -48.52 | 10.43 | 5.21 | -75.95 | -120.17 | -314.89 | -149.26(年化) |
所在行业毛利率(%) 10.36 , 9.78 , 10.78 , 5.25 , 5.07 , 4.13 | 10.36 | 9.78 | 10.78 | 5.25 | 5.07 | 4.13 | 8.25 |
下游占款-被占(亿) 86.09 , 57.73 , 48.63 , 81.24 , 47.41 , 73.62 | 86.09 | 57.73 | 48.63 | 81.24 | 47.41 | 73.62 | 64.22 |
上游占款-占有(亿) 134.63 , 161.7 , 266.24 , 269.9 , 296.7 , 306.27 | 134.63 | 161.7 | 266.24 | 269.9 | 296.7 | 306.27 | 225.83 |
上下游净占款(亿) 48.54 , 103.97 , 217.61 , 188.66 , 249.29 , 232.65 | 48.54 | 103.97 | 217.61 | 188.66 | 249.29 | 232.65 | 161.61 |
上下游净占款占比(%) 4.6 , 10.3 , 15.92 , 14.39 , 21.96 , 41.96 | 4.6 | 10.3 | 15.92 | 14.39 | 21.96 | 41.96 | 13.75 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -0.47%
,近5
年毛利率年化增幅-149.26%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为13.75%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-149.26%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-12-25上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.15 , 0.33 , 0.58 , 0.59 , 0.54 , 0.07 | 0.15 | 0.33 | 0.58 | 0.59 | 0.54 | 0.07 | 2.19 |
利润总额(亿) 19.72 , 24.03 , 89.2 , -2.69 , -41.42 , -26.23 | 19.72 | 24.03 | 89.2 | -2.69 | -41.42 | -26.23 | 88.84 |
营业外收入占比(%) 0.76 , 1.37 , 0.65 , -21.93 , -1.3 , -0.27 , 2.47 | 0.76 | 1.37 | 0.65 | -21.93 | -1.3 | -0.27 | 2.47 |
行业平均营业外收入(亿) 0.53 , 0.44 , 0.79 , 0.89 , 0.77 , 0.24 | 0.53 | 0.44 | 0.79 | 0.89 | 0.77 | 0.24 | 3.42 |
行业平均利润总额(亿) 29.44 , 29.44 , 61.38 , 9.84 , 7.93 , 0.48 | 29.44 | 29.44 | 61.38 | 9.84 | 7.93 | 0.48 | 138.03 |
行业营业外收入占比(%) 1.81 , 1.5 , 1.28 , 9.07 , 9.71 , 50.56 | 1.81 | 1.5 | 1.28 | 9.07 | 9.71 | 50.56 | 2.48 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.47%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-12-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 13.31 , 13.29 , 14.59 , 12.98 , 16.89 , 6.48 | 13.31 | 13.29 | 14.59 | 12.98 | 16.89 | 6.48 | 14.21 |
销售费用(亿) 30.64 , 32.04 , 5.96 , 6.0 , 6.28 , 2.67 | 30.64 | 32.04 | 5.96 | 6.0 | 6.28 | 2.67 | 16.18 |
营业收入(亿) 1055.87 , 1009.03 , 1366.74 , 1310.72 , 1135.02 , 554.49 , 1175.48 | 1055.87 | 1009.03 | 1366.74 | 1310.72 | 1135.02 | 554.49 | 1175.48 |
2费占营收比(%) 4.16 , 4.49 , 1.5 , 1.45 , 2.04 , 1.65 , 2.59 | 4.16 | 4.49 | 1.5 | 1.45 | 2.04 | 1.65 | 2.59 |
所在行业2费占营收比(%) 3.41 , 2.67 , 1.8 , 1.77 , 1.81 , 1.7 , 2.21 | 3.41 | 2.67 | 1.8 | 1.77 | 1.81 | 1.7 | 2.21 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.04%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(1.81%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-12-25上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.68 , 1.12 , 1.23 , 1.1 , 0.47 , 0.81 | 0.68 | 1.12 | 1.23 | 1.1 | 0.47 | 0.81 | 4.6 |
利润总额(亿) 19.72 , 24.03 , 89.2 , -2.69 , -41.42 , -26.23 | 19.72 | 24.03 | 89.2 | -2.69 | -41.42 | -26.23 | 88.84 |
营业外支出占比(%) 3.45 , 4.66 , 1.38 , -40.89 , -1.13 , -3.09 , 5.18 | 3.45 | 4.66 | 1.38 | -40.89 | -1.13 | -3.09 | 5.18 |
行业平均营业外支出(亿) 0.89 , 1.29 , 2.3 , 1.17 , 1.05 , 0.36 | 0.89 | 1.29 | 2.3 | 1.17 | 1.05 | 0.36 | 6.7 |
行业平均利润总额(亿) 29.44 , 29.44 , 61.38 , 9.84 , 7.93 , 0.48 | 29.44 | 29.44 | 61.38 | 9.84 | 7.93 | 0.48 | 138.03 |
行业营业外支出占比(%) 1.81 , 1.5 , 1.28 , 9.07 , 9.71 , 50.56 | 1.81 | 1.5 | 1.28 | 9.07 | 9.71 | 50.56 | 4.85 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 5.18%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-12-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) -1.37 , 0.39 , 3.06 , -3.37 , 1.31 | -1.37 | 0.39 | 3.06 | -3.37 | 1.31 | 2.05 | 0.02 |
信用减值损失(亿) 3.4 , 3.24 , 0.89 , -0.65 , -0.15 | 3.4 | 3.24 | 0.89 | -0.65 | -0.15 | 0.03 | 6.73 |
减值损失合计增幅(%) 417.19 , 78.82 , 8.82 , -201.77 , 128.86 | 417.19 | 78.82 | 8.82 | -201.77 | 128.86 | 79.31 | -287.93(年化) |
营业利润(亿) 20.25 , 24.82 , 89.85 , -2.18 , -41.49 | 20.25 | 24.82 | 89.85 | -2.18 | -41.49 | -25.49 | 91.25 |
营业利润增幅(%) -79.93 , 22.57 , 262.01 , -102.43 , -1803.21 | -79.93 | 22.57 | 262.01 | -102.43 | -1803.21 | 38.56 | -18.1(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.02 , 14.63 , 4.4 , 184.4 , -2.8 | 10.02 | 14.63 | 4.4 | 184.4 | -2.8 | -8.16 | 7.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.4%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。