就 x雾节能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1998-06-30上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.16 , 0.02 , 1.2 , 1.57 , 1.57 , 0.66 | 0.16 | 0.02 | 1.2 | 1.57 | 1.57 | 0.66 | 0.9 |
营收增幅(%) 25.84 , -89.75 , 7127.41 , 30.43 , 0.25 , 30.24 | 25.84 | -89.75 | 7127.41 | 30.43 | 0.25 | 30.24 | 64.89(年化) |
毛利率(%) 50.05 , -403.0 , 15.37 , 14.53 , 20.13 , 13.11 | 50.05 | -403.0 | 15.37 | 14.53 | 20.13 | 13.11 | -60.58 |
毛利率增幅(%) -12.62 , -905.19 , 103.81 , -5.47 , 38.54 , -34.87 | -12.62 | -905.19 | 103.81 | -5.47 | 38.54 | -34.87 | -279.78(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.66 , 26.85 , 25.03 , 24.57 , 24.89 , 24.88 | 26.66 | 26.85 | 25.03 | 24.57 | 24.89 | 24.88 | 25.6 |
下游占款-被占(亿) 0.2 , 0.01 , 1.03 , 1.72 , 1.37 , 1.69 | 0.2 | 0.01 | 1.03 | 1.72 | 1.37 | 1.69 | 0.87 |
上游占款-占有(亿) 3.67 , 4.09 , 0.65 , 0.92 , 0.91 , 1.0 | 3.67 | 4.09 | 0.65 | 0.92 | 0.91 | 1.0 | 2.05 |
上下游净占款(亿) 3.47 , 4.08 , -0.39 , -0.79 , -0.46 , -0.69 | 3.47 | 4.08 | -0.39 | -0.79 | -0.46 | -0.69 | 1.18 |
上下游净占款占比(%) 2139.61 , 24558.03 , -32.05 , -50.72 , -28.98 , -104.71 | 2139.61 | 24558.03 | -32.05 | -50.72 | -28.98 | -104.71 | 131.11 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 20.13%
,近5
年毛利率年化增幅-279.78%
,
公司毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为131.11%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-279.78%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-30上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.5 , 4.27 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.5 | 4.27 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 4.78 |
利润总额(亿) -20.32 , -3.63 , 19.92 , -0.18 , -0.13 , -0.13 | -20.32 | -3.63 | 19.92 | -0.18 | -0.13 | -0.13 | -4.34 |
营业外收入占比(%) -0.0 , -13.75 , 21.44 , -3.22 , -0.01 , -0.0 , -110.14 | -0.0 | -13.75 | 21.44 | -3.22 | -0.01 | -0.0 | -110.14 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.06 , 0.04 , 0.04 , 0.04 , 0.01 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.01 | 0.22 |
行业平均利润总额(亿) 2.5 , 3.48 , 2.41 , 1.88 , 1.61 , 0.91 | 2.5 | 3.48 | 2.41 | 1.88 | 1.61 | 0.91 | 11.88 |
行业营业外收入占比(%) 1.6 , 1.65 , 1.8 , 1.97 , 2.3 , 1.48 | 1.6 | 1.65 | 1.8 | 1.97 | 2.3 | 1.48 | 1.85 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-110.14%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-30上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.64 , 0.8 , 0.21 , 0.24 , 0.44 , 0.18 | 0.64 | 0.8 | 0.21 | 0.24 | 0.44 | 0.18 | 0.47 |
销售费用(亿) 0.08 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.03 , 0.01 | 0.08 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.04 |
营业收入(亿) 0.16 , 0.02 , 1.2 , 1.57 , 1.57 , 0.66 , 0.9 | 0.16 | 0.02 | 1.2 | 1.57 | 1.57 | 0.66 | 0.9 |
2费占营收比(%) 443.26 , 4932.37 , 19.11 , 17.99 , 29.63 , 28.66 , 56.67 | 443.26 | 4932.37 | 19.11 | 17.99 | 29.63 | 28.66 | 56.67 |
所在行业2费占营收比(%) 12.3 , 11.59 , 11.08 , 10.79 , 11.59 , 11.39 , 11.42 | 12.3 | 11.59 | 11.08 | 10.79 | 11.59 | 11.39 | 11.42 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 29.63%
,
明显低于近5年
年均占比(56.67%),与营业收入变动明显偏离(偏低),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
或存在操纵费用(调节利润)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-30上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 3.48 , 1.34 , 0.0 , 0.06 , 0.01 , 0.0 | 3.48 | 1.34 | 0.0 | 0.06 | 0.01 | 0.0 | 4.89 |
利润总额(亿) -20.32 , -3.63 , 19.92 , -0.18 , -0.13 , -0.13 | -20.32 | -3.63 | 19.92 | -0.18 | -0.13 | -0.13 | -4.34 |
营业外支出占比(%) -17.13 , -36.91 , 0.01 , -31.84 , -4.49 , -0.0 , -112.67 | -17.13 | -36.91 | 0.01 | -31.84 | -4.49 | -0.0 | -112.67 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.07 , 0.04 , 0.03 , 0.07 , 0.02 | 0.11 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.07 | 0.02 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 2.5 , 3.48 , 2.41 , 1.88 , 1.61 , 0.91 | 2.5 | 3.48 | 2.41 | 1.88 | 1.61 | 0.91 | 11.88 |
行业营业外支出占比(%) 1.6 , 1.65 , 1.8 , 1.97 , 2.3 , 1.48 | 1.6 | 1.65 | 1.8 | 1.97 | 2.3 | 1.48 | 2.69 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -112.67%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2019、2020、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-06-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 1.64 , -0.13 , -0.02 , 0.0 , 0.0 | 1.64 | -0.13 | -0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.49 |
信用减值损失(亿) 13.37 , 1.94 , 0.2 , 0.05 , 0.0 | 13.37 | 1.94 | 0.2 | 0.05 | 0.0 | 0.02 | 15.56 |
减值损失合计增幅(%) 212.06 , -87.94 , -90.06 , -72.22 , -100.0 | 212.06 | -87.94 | -90.06 | -72.22 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) -16.84 , -2.79 , 15.66 , -0.13 , -0.13 | -16.84 | -2.79 | 15.66 | -0.13 | -0.13 | -0.13 | -4.23 |
营业利润增幅(%) -140.92 , 83.43 , 661.29 , -100.83 , 0.0 | -140.92 | 83.43 | 661.29 | -100.83 | 0.0 | 0.0 | -45.65(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -89.13 , -64.96 , 1.14 , -38.07 , -0.13 | -89.13 | -64.96 | 1.14 | -38.07 | -0.13 | -16.3 | -403.07 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -403.07%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。