就 x色股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-04-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 110.78 , 67.86 , 65.33 , 73.72 , 93.61 , 49.5 | 110.78 | 67.86 | 65.33 | 73.72 | 93.61 | 49.5 | 82.26 |
营收增幅(%) -25.16 , -38.75 , -3.73 , 12.86 , 26.98 , 19.66 | -25.16 | -38.75 | -3.73 | 12.86 | 26.98 | 19.66 | -8.76(年化) |
毛利率(%) 12.44 , 19.08 , 19.11 , 20.21 , 17.34 , 14.18 | 12.44 | 19.08 | 19.11 | 20.21 | 17.34 | 14.18 | 17.64 |
毛利率增幅(%) -5.04 , 53.38 , 0.16 , 5.76 , -14.2 , -18.22 | -5.04 | 53.38 | 0.16 | 5.76 | -14.2 | -18.22 | 5.77(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.85 , 10.34 , 9.94 , 8.99 , 9.49 , 11.39 | 11.85 | 10.34 | 9.94 | 8.99 | 9.49 | 11.39 | 10.12 |
下游占款-被占(亿) 28.84 , 31.21 , 28.94 , 38.89 , 27.41 , 32.94 | 28.84 | 31.21 | 28.94 | 38.89 | 27.41 | 32.94 | 31.06 |
上游占款-占有(亿) 54.5 , 34.12 , 26.14 , 33.39 , 34.35 , 37.65 | 54.5 | 34.12 | 26.14 | 33.39 | 34.35 | 37.65 | 36.5 |
上下游净占款(亿) 25.66 , 2.91 , -2.8 , -5.5 , 6.94 , 4.71 | 25.66 | 2.91 | -2.8 | -5.5 | 6.94 | 4.71 | 5.44 |
上下游净占款占比(%) 23.16 , 4.3 , -4.29 , -7.46 , 7.42 , 9.51 | 23.16 | 4.3 | -4.29 | -7.46 | 7.42 | 9.51 | 6.61 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 17.34%
,近5
年毛利率年化增幅5.77%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.61%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅5.77%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-04-16上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.35 , 1.11 , 0.1 , 0.3 , 0.37 , 0.03 | 0.35 | 1.11 | 0.1 | 0.3 | 0.37 | 0.03 | 2.23 |
利润总额(亿) -9.43 , -2.84 , 3.83 , 5.38 , 6.48 , 5.08 | -9.43 | -2.84 | 3.83 | 5.38 | 6.48 | 5.08 | 3.42 |
营业外收入占比(%) -3.69 , -39.01 , 2.55 , 5.62 , 5.67 , 0.58 , 65.2 | -3.69 | -39.01 | 2.55 | 5.62 | 5.67 | 0.58 | 65.2 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.46 , 0.05 , 0.07 , 0.07 , 0.02 | 0.08 | 0.46 | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.02 | 0.73 |
行业平均利润总额(亿) 3.05 , 2.17 , 5.12 , 4.05 , 5.01 , 4.04 | 3.05 | 2.17 | 5.12 | 4.05 | 5.01 | 4.04 | 19.4 |
行业营业外收入占比(%) 2.76 , 21.25 , 0.9 , 1.77 , 1.42 , 0.6 | 2.76 | 21.25 | 0.9 | 1.77 | 1.42 | 0.6 | 3.76 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为65.2%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-04-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 9.01 , 6.06 , 7.79 , 6.29 , 6.33 , 2.6 | 9.01 | 6.06 | 7.79 | 6.29 | 6.33 | 2.6 | 7.1 |
销售费用(亿) 2.23 , 0.64 , 0.42 , 0.5 , 0.43 , 0.22 | 2.23 | 0.64 | 0.42 | 0.5 | 0.43 | 0.22 | 0.84 |
营业收入(亿) 110.78 , 67.86 , 65.33 , 73.72 , 93.61 , 49.5 , 82.26 | 110.78 | 67.86 | 65.33 | 73.72 | 93.61 | 49.5 | 82.26 |
2费占营收比(%) 10.15 , 9.88 , 12.57 , 9.2 , 7.22 , 5.69 , 9.65 | 10.15 | 9.88 | 12.57 | 9.2 | 7.22 | 5.69 | 9.65 |
所在行业2费占营收比(%) 4.86 , 3.89 , 3.28 , 2.77 , 2.86 , 2.72 , 3.38 | 4.86 | 3.89 | 3.28 | 2.77 | 2.86 | 2.72 | 3.38 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.22%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(2.86%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-04-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.84 , 0.19 , 0.24 , 0.18 , 0.12 , 0.02 | 0.84 | 0.19 | 0.24 | 0.18 | 0.12 | 0.02 | 1.57 |
利润总额(亿) -9.43 , -2.84 , 3.83 , 5.38 , 6.48 , 5.08 | -9.43 | -2.84 | 3.83 | 5.38 | 6.48 | 5.08 | 3.42 |
营业外支出占比(%) -8.88 , -6.64 , 6.36 , 3.4 , 1.87 , 0.31 , 45.91 | -8.88 | -6.64 | 6.36 | 3.4 | 1.87 | 0.31 | 45.91 |
行业平均营业外支出(亿) 0.26 , 0.21 , 0.57 , 0.32 , 0.2 , 0.04 | 0.26 | 0.21 | 0.57 | 0.32 | 0.2 | 0.04 | 1.56 |
行业平均利润总额(亿) 3.05 , 2.17 , 5.12 , 4.05 , 5.01 , 4.04 | 3.05 | 2.17 | 5.12 | 4.05 | 5.01 | 4.04 | 19.4 |
行业营业外支出占比(%) 2.76 , 21.25 , 0.9 , 1.77 , 1.42 , 0.6 | 2.76 | 21.25 | 0.9 | 1.77 | 1.42 | 0.6 | 8.04 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 45.91%
,占比超3成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-04-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 4.58 , 0.28 , 0.26 , 0.19 , -0.19 | 4.58 | 0.28 | 0.26 | 0.19 | -0.19 | 0.0 | 5.12 |
信用减值损失(亿) 5.94 , 0.33 , 1.07 , 1.01 , 0.94 | 5.94 | 0.33 | 1.07 | 1.01 | 0.94 | -1.33 | 9.29 |
减值损失合计增幅(%) 139.64 , -94.2 , 118.03 , -9.77 , -37.5 | 139.64 | -94.2 | 118.03 | -9.77 | -37.5 | -277.33 | -29.77(年化) |
营业利润(亿) -8.94 , -3.76 , 3.98 , 5.26 , 6.24 | -8.94 | -3.76 | 3.98 | 5.26 | 6.24 | 5.07 | 2.78 |
营业利润增幅(%) -375.08 , 57.94 , 205.85 , 32.16 , 18.63 | -375.08 | 57.94 | 205.85 | 32.16 | 18.63 | -18.75 | -283.55(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -117.68 , -16.34 , 33.59 , 22.8 , 12.09 | -117.68 | -16.34 | 33.59 | 22.8 | 12.09 | -26.3 | 518.35 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 518.35%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。