就 x林敖东 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1996-10-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 30.88 , 22.52 , 23.04 , 28.68 , 34.49 , 14.12 | 30.88 | 22.52 | 23.04 | 28.68 | 34.49 | 14.12 | 27.92 |
营收增幅(%) -7.09 , -27.09 , 2.31 , 24.5 , 20.25 , -10.82 | -7.09 | -27.09 | 2.31 | 24.5 | 20.25 | -10.82 | 0.74(年化) |
毛利率(%) 68.96 , 59.44 , 52.31 , 51.16 , 49.23 , 37.74 | 68.96 | 59.44 | 52.31 | 51.16 | 49.23 | 37.74 | 56.22 |
毛利率增幅(%) -4.22 , -13.81 , -12.0 , -2.2 , -3.77 , -23.34 | -4.22 | -13.81 | -12.0 | -2.2 | -3.77 | -23.34 | -7.32(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 10.57 , 9.77 , 6.47 , 8.87 , 10.54 , 11.89 | 10.57 | 9.77 | 6.47 | 8.87 | 10.54 | 11.89 | 9.24 |
上游占款-占有(亿) 2.63 , 2.84 , 2.93 , 5.62 , 4.46 , 4.73 | 2.63 | 2.84 | 2.93 | 5.62 | 4.46 | 4.73 | 3.7 |
上下游净占款(亿) -7.94 , -6.92 , -3.54 , -3.25 , -6.08 , -7.16 | -7.94 | -6.92 | -3.54 | -3.25 | -6.08 | -7.16 | -5.55 |
上下游净占款占比(%) -25.7 , -30.75 , -15.36 , -11.34 , -17.62 , -50.69 | -25.7 | -30.75 | -15.36 | -11.34 | -17.62 | -50.69 | -19.88 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 49.23%
,近5
年毛利率年化增幅-7.32%
,
公司当前毛率水平较高,但趋势下降,反映了公司经营获利能力良好,但在逐渐下降,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-19.88%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-7.32%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.03 , 0.05 , 6.14 , 1.23 , 0.2 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 6.14 | 1.23 | 0.2 | 7.5 |
利润总额(亿) 14.8 , 17.17 , 17.67 , 17.21 , 15.0 , 4.54 | 14.8 | 17.17 | 17.67 | 17.21 | 15.0 | 4.54 | 81.85 |
营业外收入占比(%) 0.34 , 0.15 , 0.3 , 35.7 , 8.22 , 4.35 , 9.16 | 0.34 | 0.15 | 0.3 | 35.7 | 8.22 | 4.35 | 9.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为9.16%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-10-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.22 , 3.64 , 2.95 , 3.19 , 3.33 , 1.34 | 4.22 | 3.64 | 2.95 | 3.19 | 3.33 | 1.34 | 3.47 |
销售费用(亿) 13.27 , 9.15 , 7.97 , 8.62 , 10.2 , 3.37 | 13.27 | 9.15 | 7.97 | 8.62 | 10.2 | 3.37 | 9.84 |
营业收入(亿) 30.88 , 22.52 , 23.04 , 28.68 , 34.49 , 14.12 , 27.92 | 30.88 | 22.52 | 23.04 | 28.68 | 34.49 | 14.12 | 27.92 |
2费占营收比(%) 56.64 , 56.79 , 47.43 , 41.18 , 39.25 , 33.35 , 47.67 | 56.64 | 56.79 | 47.43 | 41.18 | 39.25 | 33.35 | 47.67 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 39.25%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(29.43%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.08 , 0.06 , 0.03 , 0.19 , 0.06 , 0.02 | 0.08 | 0.06 | 0.03 | 0.19 | 0.06 | 0.02 | 0.42 |
利润总额(亿) 14.8 , 17.17 , 17.67 , 17.21 , 15.0 , 4.54 | 14.8 | 17.17 | 17.67 | 17.21 | 15.0 | 4.54 | 81.85 |
营业外支出占比(%) 0.57 , 0.38 , 0.15 , 1.12 , 0.37 , 0.51 , 0.51 | 0.57 | 0.38 | 0.15 | 1.12 | 0.37 | 0.51 | 0.51 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.51%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-10-28上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.63 , 0.41 , 0.14 , 0.16 , 0.2 | 0.63 | 0.41 | 0.14 | 0.16 | 0.2 | 0.0 | 1.54 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.02 , 0.09 , 0.18 , 0.26 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.18 | 0.26 | 0.11 | 0.56 |
减值损失合计增幅(%) 137.04 , -32.81 , -46.51 , 47.83 , 35.29 | 137.04 | -32.81 | -46.51 | 47.83 | 35.29 | -76.09 | 11.25(年化) |
营业利润(亿) 14.83 , 17.2 , 17.64 , 11.26 , 13.82 | 14.83 | 17.2 | 17.64 | 11.26 | 13.82 | 4.36 | 74.75 |
营业利润增幅(%) 51.64 , 15.98 , 2.56 , -36.17 , 22.74 | 51.64 | 15.98 | 2.56 | -36.17 | 22.74 | -68.45 | 7.16(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.29 , 2.49 , 1.31 , 3.06 , 3.27 | 4.29 | 2.49 | 1.31 | 3.06 | 3.27 | 2.62 | 2.81 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 2.81%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。