就 x南白药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1993-12-15上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 296.65 , 327.43 , 363.74 , 364.88 , 391.11 , 204.55 | 296.65 | 327.43 | 363.74 | 364.88 | 391.11 | 204.55 | 348.76 |
营收增幅(%) 11.07 , 10.38 , 11.09 , 0.31 , 7.19 , 0.72 | 11.07 | 10.38 | 11.09 | 0.31 | 7.19 | 0.72 | 7.93(年化) |
毛利率(%) 28.56 , 27.75 , 27.15 , 26.32 , 26.51 , 29.3 | 28.56 | 27.75 | 27.15 | 26.32 | 26.51 | 29.3 | 27.26 |
毛利率增幅(%) -6.51 , -2.84 , -2.16 , -3.06 , 0.72 , 10.52 | -6.51 | -2.84 | -2.16 | -3.06 | 0.72 | 10.52 | -2.8(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 44.23 , 70.47 , 80.44 , 104.22 , 105.06 , 107.61 | 44.23 | 70.47 | 80.44 | 104.22 | 105.06 | 107.61 | 80.88 |
上游占款-占有(亿) 74.1 , 83.94 , 88.37 , 92.11 , 79.51 , 81.28 | 74.1 | 83.94 | 88.37 | 92.11 | 79.51 | 81.28 | 83.61 |
上下游净占款(亿) 29.87 , 13.47 , 7.93 , -12.11 , -25.55 , -26.33 | 29.87 | 13.47 | 7.93 | -12.11 | -25.55 | -26.33 | 2.72 |
上下游净占款占比(%) 10.07 , 4.11 , 2.18 , -3.32 , -6.53 , -12.87 | 10.07 | 4.11 | 2.18 | -3.32 | -6.53 | -12.87 | 0.78 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.51%
,近5
年毛利率年化增幅-2.8%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.78%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.8%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-12-15上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.12 , 0.08 , 0.1 , 0.14 , 0.12 , 0.04 | 0.12 | 0.08 | 0.1 | 0.14 | 0.12 | 0.04 | 0.56 |
利润总额(亿) 47.26 , 68.01 , 34.82 , 33.77 , 48.18 , 36.72 | 47.26 | 68.01 | 34.82 | 33.77 | 48.18 | 36.72 | 232.04 |
营业外收入占比(%) 0.26 , 0.12 , 0.29 , 0.4 , 0.25 , 0.12 , 0.24 | 0.26 | 0.12 | 0.29 | 0.4 | 0.25 | 0.12 | 0.24 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.24%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-12-15上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 9.57 , 8.6 , 10.79 , 8.34 , 10.59 , 3.27 | 9.57 | 8.6 | 10.79 | 8.34 | 10.59 | 3.27 | 9.58 |
销售费用(亿) 41.56 , 37.95 , 38.96 , 41.66 , 49.92 , 22.97 | 41.56 | 37.95 | 38.96 | 41.66 | 49.92 | 22.97 | 42.01 |
营业收入(亿) 296.65 , 327.43 , 363.74 , 364.88 , 391.11 , 204.55 , 348.76 | 296.65 | 327.43 | 363.74 | 364.88 | 391.11 | 204.55 | 348.76 |
2费占营收比(%) 17.24 , 14.22 , 13.68 , 13.7 , 15.47 , 12.83 , 14.79 | 17.24 | 14.22 | 13.68 | 13.7 | 15.47 | 12.83 | 14.79 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.47%
,
显著低于同行平均水平(29.43%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-12-15上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.29 , 0.19 , 0.14 , 0.08 , 0.25 , 0.05 | 0.29 | 0.19 | 0.14 | 0.08 | 0.25 | 0.05 | 0.95 |
利润总额(亿) 47.26 , 68.01 , 34.82 , 33.77 , 48.18 , 36.72 | 47.26 | 68.01 | 34.82 | 33.77 | 48.18 | 36.72 | 232.04 |
营业外支出占比(%) 0.62 , 0.28 , 0.39 , 0.23 , 0.51 , 0.13 , 0.41 | 0.62 | 0.28 | 0.39 | 0.23 | 0.51 | 0.13 | 0.41 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.41%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-12-15上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 2.01 , 1.25 , 1.43 , 6.64 , 0.58 | 2.01 | 1.25 | 1.43 | 6.64 | 0.58 | 0.04 | 11.91 |
信用减值损失(亿) 0.88 , 2.05 , 2.75 , 7.25 , 1.36 | 0.88 | 2.05 | 2.75 | 7.25 | 1.36 | 0.83 | 14.29 |
减值损失合计增幅(%) 398.28 , 14.19 , 26.67 , 232.3 , -86.03 | 398.28 | 14.19 | 26.67 | 232.3 | -86.03 | -55.15 | 27.32(年化) |
营业利润(亿) 47.43 , 68.12 , 34.85 , 33.71 , 48.31 | 47.43 | 68.12 | 34.85 | 33.71 | 48.31 | 36.72 | 232.42 |
营业利润增幅(%) 23.77 , 43.62 , -48.84 , -3.27 , 43.31 | 23.77 | 43.62 | -48.84 | -3.27 | 43.31 | -23.99 | 4.74(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 6.1 , 4.86 , 11.99 , 41.2 , 4.03 | 6.1 | 4.86 | 11.99 | 41.2 | 4.03 | 2.35 | 11.27 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.27%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。