就 x华生物 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1992-12-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 1.34 , 1.76 , 1.57 , 2.0 , 1.37 , 0.56 | 1.34 | 1.76 | 1.57 | 2.0 | 1.37 | 0.56 | 1.61 |
营收增幅(%) 40.66 , 30.86 , -10.79 , 27.92 , -31.72 , -20.03 | 40.66 | 30.86 | -10.79 | 27.92 | -31.72 | -20.03 | 7.48(年化) |
毛利率(%) 62.97 , 55.52 , 70.83 , 64.79 , 68.06 , 65.16 | 62.97 | 55.52 | 70.83 | 64.79 | 68.06 | 65.16 | 64.43 |
毛利率增幅(%) -4.32 , -11.83 , 27.58 , -8.53 , 5.05 , -4.26 | -4.32 | -11.83 | 27.58 | -8.53 | 5.05 | -4.26 | 0.67(年化) |
所在行业毛利率(%) 62.97 , 55.52 , 45.05 , 46.21 , 44.35 , 42.96 | 62.97 | 55.52 | 45.05 | 46.21 | 44.35 | 42.96 | 50.82 |
下游占款-被占(亿) 0.38 , 3.65 , 3.41 , 1.62 , 1.27 , 1.28 | 0.38 | 3.65 | 3.41 | 1.62 | 1.27 | 1.28 | 2.07 |
上游占款-占有(亿) 0.55 , 1.24 , 2.13 , 2.02 , 2.34 , 2.5 | 0.55 | 1.24 | 2.13 | 2.02 | 2.34 | 2.5 | 1.66 |
上下游净占款(亿) 0.16 , -2.41 , -1.28 , 0.4 , 1.07 , 1.22 | 0.16 | -2.41 | -1.28 | 0.4 | 1.07 | 1.22 | -0.41 |
上下游净占款占比(%) 12.26 , -137.06 , -81.69 , 19.8 , 78.06 , 216.43 | 12.26 | -137.06 | -81.69 | 19.8 | 78.06 | 216.43 | -25.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 68.06%
,近5
年毛利率年化增幅0.67%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-25.47%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化0.67%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1992-12-08上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.05 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.01 | 0.0 | 0.08 |
利润总额(亿) 0.17 , 0.19 , -0.3 , -0.22 , -0.45 , -0.11 | 0.17 | 0.19 | -0.3 | -0.22 | -0.45 | -0.11 | -0.61 |
营业外收入占比(%) 7.06 , 1.6 , -2.62 , -21.49 , -2.25 , -0.0 , -13.11 | 7.06 | 1.6 | -2.62 | -21.49 | -2.25 | -0.0 | -13.11 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.04 |
行业平均利润总额(亿) 0.17 , 0.19 , 1.08 , 0.93 , 0.84 , 0.42 | 0.17 | 0.19 | 1.08 | 0.93 | 0.84 | 0.42 | 3.21 |
行业营业外收入占比(%) 7.06 , 1.6 , 0.43 , 2.61 , 0.88 , 0.3 | 7.06 | 1.6 | 0.43 | 2.61 | 0.88 | 0.3 | 1.25 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-13.11%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1992-12-08上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.4 , 0.31 , 0.48 , 0.54 , 0.52 , 0.23 | 0.4 | 0.31 | 0.48 | 0.54 | 0.52 | 0.23 | 0.45 |
销售费用(亿) 0.35 , 0.38 , 0.58 , 0.6 , 0.38 , 0.15 | 0.35 | 0.38 | 0.58 | 0.6 | 0.38 | 0.15 | 0.46 |
营业收入(亿) 1.34 , 1.76 , 1.57 , 2.0 , 1.37 , 0.56 , 1.61 | 1.34 | 1.76 | 1.57 | 2.0 | 1.37 | 0.56 | 1.61 |
2费占营收比(%) 55.54 , 38.82 , 67.63 , 56.92 , 66.38 , 67.61 , 56.52 | 55.54 | 38.82 | 67.63 | 56.92 | 66.38 | 67.61 | 56.52 |
所在行业2费占营收比(%) 55.54 , 38.82 , 26.19 , 29.06 , 30.27 , 30.05 , 29.37 | 55.54 | 38.82 | 26.19 | 29.06 | 30.27 | 30.05 | 29.37 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 66.38%
,
显著高于同行平均水平(30.27%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1992-12-08上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.17 , 0.19 , -0.3 , -0.22 , -0.45 , -0.11 | 0.17 | 0.19 | -0.3 | -0.22 | -0.45 | -0.11 | -0.61 |
营业外支出占比(%) 2.16 , 1.48 , -1.17 , -0.2 , -0.0 , -0.06 , -0.0 | 2.16 | 1.48 | -1.17 | -0.2 | -0.0 | -0.06 | -0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
行业平均利润总额(亿) 0.17 , 0.19 , 1.08 , 0.93 , 0.84 , 0.42 | 0.17 | 0.19 | 1.08 | 0.93 | 0.84 | 0.42 | 3.21 |
行业营业外支出占比(%) 7.06 , 1.6 , 0.43 , 2.61 , 0.88 , 0.3 | 7.06 | 1.6 | 0.43 | 2.61 | 0.88 | 0.3 | 0.93 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1992-12-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.1 , 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.07 | 0.1 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.07 | 0.0 | 0.23 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.03 , 0.18 , 0.25 , 0.33 | 0.03 | 0.03 | 0.18 | 0.25 | 0.33 | 0.06 | 0.82 |
减值损失合计增幅(%) 18.18 , -69.23 , 425.0 , 28.57 , 48.15 | 18.18 | -69.23 | 425.0 | 28.57 | 48.15 | -85.0 | 29.46(年化) |
营业利润(亿) 0.17 , 0.19 , -0.31 , -0.26 , -0.46 | 0.17 | 0.19 | -0.31 | -0.26 | -0.46 | -0.11 | -0.67 |
营业利润增幅(%) 148.57 , 11.76 , -263.16 , 16.13 , -76.92 | 148.57 | 11.76 | -263.16 | 16.13 | -76.92 | 76.09 | -203.97(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 79.35 , 20.37 , -66.51 , -102.45 , -88.39 | 79.35 | 20.37 | -66.51 | -102.45 | -88.39 | -53.5 | -156.72 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -156.72%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。