就 xST深 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1993-04-29上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 18.31 , 17.83 , 14.8 , 3.63 , 1.78 , 0.41 | 18.31 | 17.83 | 14.8 | 3.63 | 1.78 | 0.41 | 11.27 |
营收增幅(%) 13.6 , -2.59 , -17.01 , -75.47 , -51.06 , -54.35 | 13.6 | -2.59 | -17.01 | -75.47 | -51.06 | -54.35 | -35.66(年化) |
毛利率(%) 13.47 , 14.36 , 9.45 , -8.41 , 0.8 , -10.87 | 13.47 | 14.36 | 9.45 | -8.41 | 0.8 | -10.87 | 5.93 |
毛利率增幅(%) 3.62 , 6.61 , -34.19 , -188.99 , 109.51 , -1458.75 | 3.62 | 6.61 | -34.19 | -188.99 | 109.51 | -1458.75 | -206.27(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.61 , 13.68 , 11.28 , 10.96 , 11.91 , 9.87 | 12.61 | 13.68 | 11.28 | 10.96 | 11.91 | 9.87 | 12.09 |
下游占款-被占(亿) 11.51 , 11.71 , 11.23 , 6.54 , 4.72 , 3.96 | 11.51 | 11.71 | 11.23 | 6.54 | 4.72 | 3.96 | 9.14 |
上游占款-占有(亿) 12.8 , 9.69 , 10.73 , 7.74 , 6.4 , 6.19 | 12.8 | 9.69 | 10.73 | 7.74 | 6.4 | 6.19 | 9.47 |
上下游净占款(亿) 1.29 , -2.02 , -0.5 , 1.2 , 1.68 , 2.24 | 1.29 | -2.02 | -0.5 | 1.2 | 1.68 | 2.24 | 0.33 |
上下游净占款占比(%) 7.06 , -11.34 , -3.36 , 33.06 , 94.75 , 547.45 | 7.06 | -11.34 | -3.36 | 33.06 | 94.75 | 547.45 | 2.93 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 0.8%
,近5
年毛利率年化增幅-206.27%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.93%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-206.27%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-04-29上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.08 , 0.02 , 0.01 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.08 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.17 |
利润总额(亿) 1.08 , 0.39 , -0.11 , -2.69 , -1.87 , -0.79 | 1.08 | 0.39 | -0.11 | -2.69 | -1.87 | -0.79 | -3.2 |
营业外收入占比(%) 7.67 , 5.56 , -12.47 , -0.98 , -1.38 , -1.68 , -5.31 | 7.67 | 5.56 | -12.47 | -0.98 | -1.38 | -1.68 | -5.31 |
行业平均营业外收入(亿) 0.17 , 0.07 , 0.1 , 0.07 , 0.1 , 0.04 | 0.17 | 0.07 | 0.1 | 0.07 | 0.1 | 0.04 | 0.51 |
行业平均利润总额(亿) 1.01 , 2.07 , 0.58 , -1.22 , -0.27 , -0.03 | 1.01 | 2.07 | 0.58 | -1.22 | -0.27 | -0.03 | 2.17 |
行业营业外收入占比(%) 16.84 , 3.45 , 16.65 , -5.61 , -35.18 , -133.02 | 16.84 | 3.45 | 16.65 | -5.61 | -35.18 | -133.02 | 23.5 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-5.31%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-04-29上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.97 , 0.65 , 0.82 , 1.1 , 0.7 , 0.47 | 0.97 | 0.65 | 0.82 | 1.1 | 0.7 | 0.47 | 0.85 |
销售费用(亿) 0.12 , 0.11 , 0.09 , 0.07 , 0.03 , 0.02 | 0.12 | 0.11 | 0.09 | 0.07 | 0.03 | 0.02 | 0.08 |
营业收入(亿) 18.31 , 17.83 , 14.8 , 3.63 , 1.78 , 0.41 , 11.27 | 18.31 | 17.83 | 14.8 | 3.63 | 1.78 | 0.41 | 11.27 |
2费占营收比(%) 5.91 , 4.27 , 6.15 , 32.43 , 40.79 , 120.26 , 8.25 | 5.91 | 4.27 | 6.15 | 32.43 | 40.79 | 120.26 | 8.25 |
所在行业2费占营收比(%) 5.04 , 4.87 , 4.43 , 5.46 , 5.49 , 5.74 , 5.04 | 5.04 | 4.87 | 4.43 | 5.46 | 5.49 | 5.74 | 5.04 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 40.79%
,
明显高于近5年
年均占比(8.25%),同时显著高于同行平均水平(5.49%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-04-29上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.07 , 0.01 , 0.39 , 0.28 , -0.13 | 0.04 | 0.07 | 0.01 | 0.39 | 0.28 | -0.13 | 0.79 |
利润总额(亿) 1.08 , 0.39 , -0.11 , -2.69 , -1.87 , -0.79 | 1.08 | 0.39 | -0.11 | -2.69 | -1.87 | -0.79 | -3.2 |
营业外支出占比(%) 3.85 , 17.33 , -7.5 , -14.33 , -14.84 , 15.9 , -24.69 | 3.85 | 17.33 | -7.5 | -14.33 | -14.84 | 15.9 | -24.69 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.15 , 0.18 , 0.05 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.15 | 0.18 | 0.05 | 0.57 |
行业平均利润总额(亿) 1.01 , 2.07 , 0.58 , -1.22 , -0.27 , -0.03 | 1.01 | 2.07 | 0.58 | -1.22 | -0.27 | -0.03 | 2.17 |
行业营业外支出占比(%) 16.84 , 3.45 , 16.65 , -5.61 , -35.18 , -133.02 | 16.84 | 3.45 | 16.65 | -5.61 | -35.18 | -133.02 | 26.27 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -24.69%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-04-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.02 , 0.03 , 0.1 , 0.36 , 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.1 | 0.36 | 0.02 | 0.0 | 0.53 |
信用减值损失(亿) 0.05 , 0.68 , 0.13 , 0.33 , 0.64 | 0.05 | 0.68 | 0.13 | 0.33 | 0.64 | 0.35 | 1.83 |
减值损失合计增幅(%) -22.22 , 914.29 , -67.61 , 200.0 , -4.35 | -22.22 | 914.29 | -67.61 | 200.0 | -4.35 | -46.97 | 48.95(年化) |
营业利润(亿) 1.04 , 0.44 , -0.11 , -2.33 , -1.62 | 1.04 | 0.44 | -0.11 | -2.33 | -1.62 | -0.93 | -2.58 |
营业利润增幅(%) 70.49 , -57.69 , -125.0 , -2018.18 , 30.47 | 70.49 | -57.69 | -125.0 | -2018.18 | 30.47 | 42.59 | 35.18(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 6.26 , 161.25 , -200.11 , -29.77 , -40.64 | 6.26 | 161.25 | -200.11 | -29.77 | -40.64 | -37.58 | -91.47 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -91.47%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。