就 x华发A 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1992-04-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 7.22 , 6.92 , 7.66 , 6.64 , 7.27 , 4.08 | 7.22 | 6.92 | 7.66 | 6.64 | 7.27 | 4.08 | 7.14 |
营收增幅(%) 13.27 , -4.13 , 10.68 , -13.22 , 9.35 , 8.31 | 13.27 | -4.13 | 10.68 | -13.22 | 9.35 | 8.31 | 2.66(年化) |
毛利率(%) 12.06 , 11.35 , 10.81 , 10.48 , 10.34 , 13.21 | 12.06 | 11.35 | 10.81 | 10.48 | 10.34 | 13.21 | 11.01 |
毛利率增幅(%) 9.24 , -5.89 , -4.76 , -3.05 , -1.34 , 27.76 | 9.24 | -5.89 | -4.76 | -3.05 | -1.34 | 27.76 | -1.3(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.48 , 16.14 , 21.23 , 10.37 , 12.22 , 13.19 | 13.48 | 16.14 | 21.23 | 10.37 | 12.22 | 13.19 | 14.69 |
下游占款-被占(亿) 1.62 , 1.88 , 2.43 , 1.95 , 1.4 , 1.67 | 1.62 | 1.88 | 2.43 | 1.95 | 1.4 | 1.67 | 1.86 |
上游占款-占有(亿) 1.26 , 1.36 , 1.11 , 1.28 , 1.35 , 1.78 | 1.26 | 1.36 | 1.11 | 1.28 | 1.35 | 1.78 | 1.27 |
上下游净占款(亿) -0.36 , -0.52 , -1.32 , -0.68 , -0.05 , 0.11 | -0.36 | -0.52 | -1.32 | -0.68 | -0.05 | 0.11 | -0.59 |
上下游净占款占比(%) -4.97 , -7.51 , -17.21 , -10.19 , -0.72 , 2.79 | -4.97 | -7.51 | -17.21 | -10.19 | -0.72 | 2.79 | -8.26 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.34%
,近5
年毛利率年化增幅-1.3%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.26%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.3%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1992-04-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.09 , 0.12 , 0.15 , 0.18 , 0.12 | 0.08 | 0.09 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.12 | 0.62 |
营业外收入占比(%) 4.32 , 5.54 , 11.37 , 2.16 , 1.85 , 1.91 , 1.61 | 4.32 | 5.54 | 11.37 | 2.16 | 1.85 | 1.91 | 1.61 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.26 , 0.35 , 0.31 , 0.2 , 0.11 | 0.25 | 0.26 | 0.35 | 0.31 | 0.2 | 0.11 | 1.37 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外收入占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 10.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.61%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1992-04-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.38 , 0.34 , 0.41 , 0.32 , 0.31 , 0.2 | 0.38 | 0.34 | 0.41 | 0.32 | 0.31 | 0.2 | 0.35 |
销售费用(亿) 0.21 , 0.15 , 0.08 , 0.09 , 0.08 , 0.15 | 0.21 | 0.15 | 0.08 | 0.09 | 0.08 | 0.15 | 0.12 |
营业收入(亿) 7.22 , 6.92 , 7.66 , 6.64 , 7.27 , 4.08 , 7.14 | 7.22 | 6.92 | 7.66 | 6.64 | 7.27 | 4.08 | 7.14 |
2费占营收比(%) 8.16 , 7.21 , 6.52 , 6.2 , 5.45 , 8.64 , 6.58 | 8.16 | 7.21 | 6.52 | 6.2 | 5.45 | 8.64 | 6.58 |
所在行业2费占营收比(%) 6.75 , 6.18 , 5.12 , 5.19 , 5.4 , 5.23 , 5.59 | 6.75 | 6.18 | 5.12 | 5.19 | 5.4 | 5.23 | 5.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.45%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.4%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1992-04-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.09 , 0.12 , 0.15 , 0.18 , 0.12 | 0.08 | 0.09 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.12 | 0.62 |
营业外支出占比(%) 6.25 , 4.64 , 3.75 , 0.42 , 0.54 , 0.01 , 0.0 | 6.25 | 4.64 | 3.75 | 0.42 | 0.54 | 0.01 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.26 , 0.22 , 0.35 , 0.17 , 0.07 | 0.12 | 0.26 | 0.22 | 0.35 | 0.17 | 0.07 | 1.12 |
行业平均利润总额(亿) -1.53 , 3.31 , 15.7 , -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.53 | 3.31 | 15.7 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | 12.61 |
行业营业外支出占比(%) -16.35 , 7.94 , 2.23 , -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.35 | 7.94 | 2.23 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | 8.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1992-04-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.02 , 0.04 , 0.0 | 0.0 | -0.0 | 0.02 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
信用减值损失(亿) -0.0 , -0.0 , -0.0 , 0.01 , -0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.0 | 0.01 | -0.0 | 0.0 | 0.01 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 0 , 150.0 , -100.0 | -100.0 | 0 | 0 | 150.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 0.08 , 0.09 , 0.11 , 0.15 , 0.18 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.18 | 0.12 | 0.61 |
营业利润增幅(%) 100.0 , 12.5 , 22.22 , 36.36 , 20.0 | 100.0 | 12.5 | 22.22 | 36.36 | 20.0 | -33.33 | 35.09(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.46 , -4.32 , 11.3 , 30.89 , -1.05 | 2.46 | -4.32 | 11.3 | 30.89 | -1.05 | 0.0 | 11.48 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.48%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。